Согласно контракту, доступ к которому недавно получило аналитическое интернет-издание Daily Beast, Налоговое управление США (IRS) имеет возможность отслеживать транзакции в блокчейне биткоина и других криптовалют. Они могут делать это для того, чтобы идентифицировать лиц, пытающихся уклоняться от уплаты налогов. Программное обеспечение для этого им предоставляет группа, занимающаяся анализом блокчейнов, Chainalysis. Об этом пишет Bitcoin.com.
В документе отмечается, что преступники используют цифровые валюты для отмывания денег, торговли наркотиками и других видов преступлений. Кроме того, криптовалюты могут использоваться для уклонения от уплаты налогов.
Daily Beast пишет: «В документе отмечается интерес правоохранительных органов не только к получению биткоинов преступниками в результате деятельности по продаже наркотиков или кибератак, но и к использованию валюты для сокрытия имущества и уклонения от уплаты налогов».
Причины такого интереса со стороны Налоговой службы понятны: всего 802 человека задекларировали доходы или потери, связанные с биткоином, в 2015 году. Daily Beast предполагает, что многие пользователи криптовалют не ожидали, что IRS будет квалифицировать их деятельность, связанную с оборотом криптовалют, как налогооблагаемую. Другие могли рассчитывать избежать наказания, сознательно нарушая закон, уклоняясь от уплаты налогов.
Подозревая, что число пользователей, которым есть что рассказать о своих доходах, связанных с криптовалютами, значительно превышает 802 человека, IRS связалась с компанией Chainalysis, которая предоставляет инструменты для отслеживания биткоин-адресов через блокчейн и централизованные биржи.
Инструмент, который Chainalysis предоставляет IRS, носит название «инструмент рефакторинга» (англ. – refactor tool). Он визуализирует, отслеживает и анализирует транзакции в блокчейне. Этим инструментом могут пользоваться правоохранительные органы, налоговые службы и банки. Согласно публичной информации, на сегодняшний день IRS выплатил Chainaylsis $88.700 за полученные с 2015 года услуги.
Хотя IRS и такие компании, как Chainaylsis, прикладывают значительные усилия для того, чтобы идентифицировать пользователей криптовалют, пытающихся уклоняться от уплаты налогов и совершающих другие преступления, наиболее предприимчивые из них адаптируются к новым вызовам. Например, группа хакеров, стоящих за вирусом Wannacry, перевела все средства в анонимную криптовалюту Monero. Другие пользователи выбирают Zcash, который также позволяет осуществлять анонимные и неотслеживаемые транзакции.
В прошлом IRS использовал различные подходы для того, чтобы вычислять лиц, уклоняющихся от уплаты налогов при помощи криптовалют. Ранее они пытались оказать давление на Coinbase, чтобы те выдали им информацию о своих клиентах. Биржа успешно опротестовала первое решение службы, но данные пользователей, осуществивших обменные операции через платформу больше чем на $20.000, по-прежнему могут быть переданы IRS.
